Proceso sucesorio
El albacea se encarga de buscar y organizar todos los documentos necesarios para gestionar y legalizar la herencia. En primer lugar, el albacea debe obtener una copia oficial del certificado de defunción. Otro documento importante es el testamento, si lo hay. Lo mejor es el testamento original, aunque el albacea también debe conservar las copias del testamento y las versiones más antiguas. Los términos del testamento darán al albacea una mejor idea de la herencia y de los beneficiarios. Por último, el albacea debe buscar cualquier otro documento que detalle los bienes que poseía el difunto y el estado de su patrimonio. Estos documentos ayudarán al albacea a gestionar la herencia y a distribuir los bienes.
La mayoría de los estados exigen que el testamento se presente en un plazo determinado tras el fallecimiento o el descubrimiento. El plazo varía según el estado, pero quien tenga un testamento suele tener entre 10 y 30 días para presentarlo. El tribunal testamentario probablemente exigirá que el testamento presentado sea el original, por lo que el albacea debe hacer copias antes de presentarlo. No es necesario presentar una petición de sucesión junto con el testamento, ya que el albacea puede necesitar más tiempo para determinar si es necesario un caso de sucesión o si la sucesión puede acogerse a ciertos procedimientos para herencias pequeñas. Sin embargo, es probable que la ley estatal exija la presentación del testamento, aunque la sucesión no pase por el proceso de sucesión.
Qué es la voluntad
A la hora de planificar la administración de una herencia o un fideicomiso, los clientes suelen enfrentarse a la difícil pero necesaria elección de seleccionar a un miembro de la familia, un asesor profesional, incluido un abogado, o una institución financiera para que actúe como albacea o fiduciario. Estos cargos, a menudo denominados “fiduciarios”, conllevan importantes obligaciones para el fiduciario que supervisa la liquidación de la herencia o la administración del fideicomiso en cuestión. La selección de un fiduciario profesional o corporativo además de (o en lugar de) un miembro de la familia puede ofrecer ventajas.
La liquidación de herencias o la gestión de fideicomisos pueden ser tareas complejas, sobre todo teniendo en cuenta las cuestiones fiscales y contables que conllevan, así como el alcance y la complejidad de los activos subyacentes, los requisitos de disposición de la herencia o el fideicomiso, las obligaciones de información al tribunal testamentario y los derechos y necesidades de los beneficiarios declarados. Los miembros de la familia suelen carecer de tiempo, conocimientos o experiencia para desempeñar las funciones de albacea o fiduciario. Además, los individuos que aceptan las funciones fiduciarias pueden asumir la responsabilidad personal por dichos servicios, sin las protecciones que mantienen los fiduciarios profesionales o corporativos.
Estate planning english
Esta asignatura aborda los procedimientos y principios que intervienen en la administración de las herencias. Identifica y capacita a los estudiantes para aplicar las disposiciones legislativas relativas a las herencias testadas e intestadas. Abarca los pasos del procedimiento para obtener la concesión de la sucesión sin oposición y las cartas de administración, incluyendo la recepción de las instrucciones del cliente y el asesoramiento adecuado al mismo. Los alumnos redactan las solicitudes de concesión de testamentos y cartas de administración, así como la administración de los bienes y la liquidación de la herencia.
Al finalizar satisfactoriamente esta asignatura, el alumno comprenderá las teorías y prácticas fundamentales relacionadas con la administración de herencias, y sabrá cómo aplicar estos conocimientos en la práctica profesional. Podrás utilizar y explicar estos conocimientos a públicos especializados y no especializados. Utilizando las habilidades de pensamiento analítico y crítico basado en la práctica, usted será capaz de aplicar este conocimiento para la resolución de problemas y la toma de decisiones en la práctica.
Planificación patrimonial
La planificación patrimonial es un proceso que implica el asesoramiento de asesores profesionales que están familiarizados con sus objetivos e inquietudes, sus activos y su forma de propiedad, y su estructura familiar. Puede implicar los servicios de diversos profesionales, como su abogado, contable, planificador financiero, asesor de seguros de vida, banquero y agente de bolsa.
La planificación patrimonial abarca la transferencia de bienes al fallecer, así como una variedad de otros asuntos personales, y puede o no implicar la planificación fiscal. El documento principal que se suele asociar a este proceso es el testamento.
